Le plan d’épargne retraite (PER) est un dispositif d’épargne à long terme. Il offre la possibilité de se constituer une épargne durant sa carrière, pour ensuite la récupérer sous forme de capital ou de rente viagère à l’âge de la retraite. Ce produit d’épargne à long terme présente de nombreux avantages fiscaux et permet de préparer sereinement sa retraite.
Avant de souscrire à un PER, il est essentiel de bien évaluer ses besoins et objectifs. Quel est votre horizon de retraite? Quel niveau de revenu vous visez pour la retraite ? Quels sont les avantages fiscaux que vous pouvez tirer du PER ?
Il est important de choisir le type de PER qui correspond le mieux à votre situation :
- Le PER individuel : Idéal pour les travailleurs indépendants, les professions libérales et ceux qui n’ont pas de plans d’épargne retraite collectifs
- Le PER collectif : Proposé par les employeurs, ce type de PER est intéressant pour les salariés qui bénéficient d’abondements de leur entreprise.
- Le PER obligatoire : Proposé par certaines entreprises, il s’adresse à une catégorie de salariés et peut inclure des versements obligatoires de l’employeur.
Pour quoi ?
Compléter ses revenus à la retraite
Le but du PER est de préparer financièrement la retraite. L’épargnant se constitue un capital ou une rente qui viendra compléter les pensions de retraite souvent insuffisantes pour maintenir son niveau de vie.
Optimiser sa fiscalité
Les versements sur le PER sont déductibles des revenus imposables, ce qui permet donc de réduire l’impôt sur le revenu pendant la période de constitution de l’épargne. Cette méthode d’optimisation fiscale est appréciée des contribuables qui sont soumis à une tranche marginale d’imposition élevée.
Préparer sa transmission de patrimoine en cas de décès
Le PER offre des avantages en matières de transmission de patrimoine. En cas de décès de l’épargnant avant l’âge de 70 ans, les sommes versées sur le PER bénéficient d’une fiscalisé avantageuse lorsqu’elles sont transmissent aux bénéficiaires désignés.
Pour qui ?
Pour les salariés :
Le PER est avantageux pour les salariés, grâce aux dispositifs mis en place par leur entreprise. Ces plans permettent de bénéficier de l’abondement de l’employeur , mais aussi de profiter d’avantages fiscaux intéressants sur les versements.
Les indépendants :
Les travailleurs non salariés appelé TNS peuvent souscrire à un PER pour se constituer une retraite complémentaire tout en profitant de déductions fiscales sur les versements effectués. C’est adapté pour les professions libérales et les artisans qui n’ont pas accès aux régimes collectifs d’entreprise.
Les contribuables à la recherche d'optimisation fiscale :
Le PER est idéal pour ceux qui cherchent à optimiser leur fiscalité. Les versements effectués sur un PER sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel, ce qui peut permettre aux contribuables une réduction de leurs impôts.
Futurs retraités :
Idéal pour les personnes qui souhaitent compléter leur retraite par répartition et se garantir un niveau de vie confortable à la retraite. Avec le PER, il est possible de choisir la sortie en capital, en rente viagère.
Les avantages du Plan Epargne Retraire (PER):
L’un des principaux atouts du plan d’épargne retraite PER réside dans sa flexibilité. Les épargnants peuvent effectuer des versements, sans obligation de régularité ou de montant minimum. Lorsque l’âge de la retraite arrive, ils ont le choix entre une sortie en capital, en rente viagère ou les deux. Ces solutions permettent de répondre aux besoins spécifiques de chacun.
Le PER offre une grande portabilité. Que l’on change d’employeur ou de statut professionnel, il est possible de conserver le même plan et de continuer de l’alimenter. Le but est de simplifier la gestion de l’épargne retraite.
Le plan d’épargne retraite offre également des avantages fiscaux. Lors de la phase d’épargne les sommes versées sont déductibles du revenu imposable dans la limité des plafonds fixés par la loi. Cela permet donc de réduire l’impôt à payer chaque année. Mais il y a également un avantage fiscal lors de la sortie en capital, seule une partie des sommes est soumise à l’impôt, avec une fiscalité avantageuse par rapport a d’autres produits d’épargne.
En cas de décès de l’épargnant, les bénéficiaires désignés reçoivent les sommes accumulées avec une fiscalité réduite, surtout si le décès intervient avant l’âge de 70 ans.6
Cependant il faut tout de même faire attention à certaines limites de cette épargne, car le PER est bloqué jusqu’à la retraite sauf en cas de déblocage anticipé autorisé par la loi comme par exemple l’acquisition de la résidence principale, l’invalidité, le décès du conjoint ou le décès du partenaire de PACS, un surendettement…
Le plan épargne retraite PER engendre également des frais qui varient selon les établissements financiers. Il est important de comparer les offres et de prêter attention aux frais de versement, de gestion et d’arbitrage qui peuvent réduire la rentabilité du PER. C’est pour cela qu’il est fortement conseillé de se faire accompagner par un conseiller en gestion de patrimoine pour optimiser la répartition de son épargne. Epsilium est là pour vous aider et vous conseiller dans vos choix d’épargne.
Le plan épargne retraite est un outil polyvalent et flexible qui s’adresse à une large audience, des salariés aux indépendants en passant par les contribuables cherchant à optimiser leur fiscalité. Il permet non seulement de préparer efficacement la retraite, mais aussi de bénéficier d’avantages fiscaux non négligeables. Le plan épargne retraite apparaît comme une solution attractive pour sécuriser son avenir financier, face à l’incertitude sur le niveau des retraite futures. Toutefois, il est essentiel de bien comprendre ses caractéristiques, de choisir le type de PER adapté à sa situation et de se faire accompagner par un professionnel pour maximiser les bénéfices de ce dispositif.
En anticipant dès aujourd’hui, chacun peut se constituer un complément de revenu pour la retraite et faire face aux défis posés par les réformes du système de retraite par répartition. Pour ces raisons, ouvrir un PER apparaît donc comme une solution clé pour garantir une retraite confortable et sécurisée.
