Comprendre la cryptomonnaie en 5 questions

Les crypto monnaies ou crypto actifs se sont considérablement développés ces dernières années. Ces actifs numériques qui ont bouleversé le monde économique et numérique, se comptent aujourd’hui en milliers et représentent des milliards de dollars de capitalisation boursière. Malgré son succès indiscutable, la cryptomonnaie reste un moyen d’échange risqué avec un fonctionnement pas toujours évident à comprendre.

La cryptomonnaie est un ensemble d’actifs numériques et virtuels qui permettent aux utilisateurs de réaliser des transactions de façon anonyme et décentralisée. En effet, contrairement aux monnaies fiduciaires telles que l’euro, les cryptomonnaies ne sont contrôlées par aucune institution. Elles ne sont émises et réglementées ni par le gouvernement, ni par les banques centrales. Ce sont les utilisateurs qui, sans passer par des intermédiaires, les produisent en utilisant la technologie de la blockchain. Les transactions se font directement entre les utilisateurs, de façon entièrement numérique. La plupart du temps, les crypto monnaies ne sont pas reconnues par les différents Etats comme des monnaies ayant un cours légal de circulation. Elles ne sont rattachées à aucun numéraire que ce soit des pièces de monnaie, des billets de banque ou des cartes de crédit.

Depuis la création du Bitcoin, la première cryptomonnaie, des milliers d’autres versions de monnaies virtuelles ont vu le jour. Chacune avec ses propres caractéristiques et ses propres fonctionnalités, mais toutes utilisant la blockchain pour sécuriser et assurer la transparence des transactions.

Qu'est-ce que la blockchain ?

La Blockchain ou chaîne de blocs est une base de données publique sécurisée, alimentée et contrôlée collectivement par les utilisateurs. Ce registre numérique conserve les données de façon sécurisée et transparente, en donnant à chacun la possibilité de voir les opérations réalisées sans pouvoir les modifier. La structure du registre prend la forme d’un ensemble de bloc contenant les transactions effectuées sur une période déterminée.

Le réseau fonctionne grâce à un ensemble d’individu, appelés mineurs, qui produisent ensemble une crypto monnaie en vérifiant les transactions effectuées par les utilisateurs d’une chaîne de blocs. Ils exécutent pour cela, un protocole informatique commun, consultable par tous. Un mineur n’a pas la possibilité de modifier seul le protocole. La cryptomonnaie repose donc sur un accord entre tous ses utilisateurs. Tout le monde peut devenir mineurs puisque la blockchain est ouverte à tous.

Pour vérifier et inscrire les opérations dans une blockchain, les mineurs perçoivent en temps réel les transactions effectuées par un utilisateur. Ils vérifient ensuite que l’émetteur de la transaction soit bien en possession des fonds qu’il souhaite transférer et que sa signature électronique soit valide. Enfin, les mineurs inscrivent toutes les transactions validées dans un bloc. Les opérations de minage nécessitent beaucoup de temps et d’énergie mais sont rétribuées par des frais de transaction ou de création de blocs payés par les utilisateurs.

Ces vérifications doivent être effectuées par tous les mineurs en même temps selon le protocole, c’est-à-dire la règle de consensus qui permet à un mineur d’ajouter un bloc au registre. Par exemple, pour la Blockchain Bitcoin, le consensus est de type Proof of Work (preuve de travail). Il faut dans ce cas résoudre un problème mathématique complexe puis en diffuser la preuve de travail.

Quelles sont les cryptomonnaies existantes en dehors du Bitcoin ?

La première cryptomonnaie, le Bitcoin a été créée en 2008 et émise à partir de 2009. Elle est généralement attribuée à un certain Satoshi Nakamoto et a été développée pour répondre au besoin d’avoir une monnaie qui ne dépend d’aucune autorité. Cette crypto monnaie est aujourd’hui, la plus utilisée dans le monde. Elle reste tout de même concurrencée par les autres monnaies virtuelles appelées Altcoins. Il en existe près de 7 800 comme l’Ethereum, le Tether ou le BNB, pour un record de capitalisation boursière totale à 3 000 milliards de dollars (au 20 janvier 2021). Leur valeur est généralement plus faible que celle du Bitcoin. En effet, actuellement, 1 Bitcoin vaut environ 23 500 euros alors que 1 Ethereum vaut environ 1500 euros.

Il existe différents moyens pour investir dans la monnaie numérique. Si vous êtes débutant, il est conseillé de le faire via une plateforme spécialisée comme Binance. Vous devrez, pour cela, créer un compte et fournir un justificatif d’ identité. Une fois que votre compte est ouvert, vous pouvez ajouter une somme d’argent dans votre devise puis la convertir dans la monnaie virtuelle que vous souhaitez et qui est disponible sur la plateforme. Ensuite, vous disposez de différents moyens pour stocker la monnaie virtuelle que vous avez acquise.

Le portefeuille logiciel

Vous avez la possibilité de stocker, d’envoyer et de recevoir les crypto monnaies directement depuis votre appareil grâce au programme informatique d’un portefeuille logiciel. Disponibles en ligne gratuitement, il en existe de multiples auxquels vous pouvez avoir accès directement depuis votre ordinateur ou votre smartphone.

Le portefeuille matériel

Vous pouvez également stocker votre monnaie numérique en toute sécurité via un portefeuille matériel. Celui-ci est un dispositif physique qui se présente sous forme de clés USB. Il est considéré comme l’un des moyens les plus sûrs de stocker des cryptos en raison du fait qu’il n’est pas connecté à internet.

Le portefeuille d'échange

Enfin, vous pouvez stocker vos crypto monnaies sur un serveur distant via une plateforme d’échange. Ces portefeuilles d’échange en ligne sont attrayants par leur aspect pratique mais sont davantage vulnérables aux piratages et aux attaques virtuelles.

Ces moyens de stockage ne sont pas toujours sûrs à 100%. Il est recommandé de prendre des mesures de sécurité supplémentaires, comme un mot de passe fort ou une clé privée, pour protéger au mieux vos actifs. De plus, ces méthodes ont toutes leurs avantages et leurs inconvénients. Il est donc conseillé de bien vous renseigner avant d’investir afin de choisir la méthode la plus adaptée à votre situation et vos objectifs.

Depuis leurs apparitions, la popularité des cryptomonnaies s’est accrue de façon exponentielle. Cela est imputable aux nombreux avantages qu’elles apportent. La cryptomonnaie peut d’abord être utilisée comme moyen de paiement. Certains services financiers comme Paypal ou Visa proposent effectivement des cartes de crédit de cryptomonnaie utilisables sur certaines plateformes.

De plus, les monnaies numériques peuvent vous permettre d’investir sur la déflation puisqu’elles sont limitées à un nombre maximum d’actifs en circulation (21 millions pour les Bitcoins), contrairement aux monnaies fiduciaires qui elles, sont impactées par les décisions des banques centrales et des politiques monétaires. Cette rareté créée par la limitation du nombre de jetons, combinée à la forte demande provoquée par l’engouement des cryptomonnaies, peut favoriser l’augmentation de la valeur d’un jeton.

Les monnaies virtuelles peuvent également vous permettre de diversifier vos investissements notamment dans le cas où vous souhaitez augmenter vos rendements mais que vous avez déjà investi sur les marchés financiers ou dans l’immobilier. Vous avez donc la possibilité de prendre plus de risque, puisqu’une partie de votre portefeuille provient d’investissements sécurisés.

La cryptomonnaie a aussi comme mérite de vous apporter des rendements élevés. En effet, elle fonctionne avec le mécanisme du staking qui récompense les personnes détenant des jetons pendant une longue durée. Néanmoins, il est important de rester prudent dans votre investissement car plus le rendement est élevé, plus le risque l’est également.

En plus de cela, la cryptomonnaie offre d’autres avantages comme de faibles frais de transactions, un anonymat des transactions ou la possibilité d’effectuer des transactions internationales rapides et fluides. Cependant, elle est également associée à certains dangers financiers. Les investisseurs doivent donc être conscients des inconvénients et des avantages avant d’investir dans ces actifs numériques.

Si la cryptomonnaie offre de nombreux avantages, elle présente également de gros risques pour vos investissements. Son fonctionnement utilise un mécanisme complexe qui demande aux investisseurs de bien comprendre le processus afin de réduire le risque de perte. Si vous souhaitez investir dans la cryptomonnaie mais que vous ne connaissez pas tous les tenants du domaine, il est conseillé de vous adresser à un professionnel.

En effet, les cryptomonnaies possèdent une volatilité très importante. Les rendements sont très fluctuants et sensibles à l’actualité mondiale. Par exemple, en 2021, après un tweet d’Elon Musk, le prix du Bitcoin a baissé en une journée de 15% de sa valeur. Vous avez donc la possibilité de gagner des sommes importantes comme de subir de lourdes pertes. De plus, l’absence de contrôle par des institutions représente un avantage comme un inconvénient. Elle permet de baisser les coûts de commission et d’augmenter la fluidité des transactions mais réduit la sécurité apportée par les organismes intermédiaires. Les cryptomonnaies sont en effet très vulnérables aux piratages informatiques effectués notamment au travers de techniques comme celles du Phishing, ainsi qu’aux escroqueries comme les arnaques ICO. Elles sont également parfois utilisées pour financer des transactions illégales et des blanchiments d’argent.

Actuellement, les cryptomonnaies ne possèdent pas de statut juridique distinct et ne sont pas reconnues comme de véritables instruments financiers. La détention d’un portefeuille de cryptomonnaies n’est donc ni réglementée ni imposable.

Néanmoins, les revenus perçus grâce à la vente d’actifs virtuels sont soumis, s’ils sont supérieurs à 305€ par an, à l’impôt sur les plus-values ou à l’impôt sur le revenu. Ces taxes sont prélevées sur les bénéfices réalisés lors de la vente ou de l’échange de biens ou d’actifs vers une monnaie ayant cours légal. Les échanges effectués entre deux monnaies numériques sont exonérés d’impôt. Les plus-values sont donc imposées de 30% de prélèvement forfaitaire unique (PFU) dont 12,8% pour le taux forfaitaire et 17,2% pour les prélèvements sociaux. Pour les contribuables qui souhaitent être prélevés selon l’imposition au barème progressif de l’impôt sur le revenu, la plus-value est soumise à l’impôt sur le revenu au taux marginal d’imposition, en même temps que les autres revenus du contribuable.

De plus, les opérations de minage sont, elles, soumises à l’impôt sur les sociétés ou à l’impôt sur le revenu des entreprises.

Ces règles fiscales varient également selon la nature des actions effectuées (achat, vente, échange) et la durée de détention des actifs.